Pracownicze Plany Kapitałowe – czy warto zostać w PPK?

Co to jest PPK?

PPK, czyli Pracownicze Plany Kapitałowe, to program mający na celu uzupełnienie naszych emerytur o dodatkowe środki pochodzące z oszczędności. Aby pomóc Polakom oszczędzać, rząd opracował system, w którym co miesiąc z naszych pensji odkładać będziemy 2%, kolejne 1,5-4% będzie dokładał nasz pracodawca, a dodatkowo raz w roku będzie się dorzucało państwo (na start 250 zł, a potem 240 zł co roku).

Środki będą gromadzone do 60. roku życia pracownika na indywidualnym rachunku (który działa jak konto bankowe), zarządzanym przez jedną z 19 instytucji (towarzystw funduszy inwestycyjnych), których pełną listę można znaleźć tutaj. 

Przystąpienie do PPK jest automatyczne

Każdy pracodawca, niezależnie od liczby osób, które zatrudnia, jest zobowiązany do zawarcia umowy z jednym z TFI o prowadzenie PPK dla jego pracowników, chyba, że ci złożą pisemną deklarację o rezygnacji z przystąpienia do programu.

Taka deklaracja obowiązuje maksymalnie przez 4 lata. Po tym czasie odbywa się kolejny automatyczny zapis do programu. 

Warto wiedzieć, że PPK obejmuje nie tylko zatrudnionych na podstawie stosunku pracy, ale także np. osoby zatrudnione na podstawie umowy zlecenia. Zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 18 ustawy o PPK przez osoby zatrudnione należy rozumieć osoby podlegające obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym z wymienionych w tym przepisie tytułów w RP, w rozumieniu ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych.

Wypłata zgromadzonych środków

PPK przewiduje trzy scenariusze wypłaty pieniędzy:

1. Po ukończeniu 60 r.ż. pracownik wypłaca 25% środków jednorazowo, a resztę wypłaca co miesiąc przez kolejne 10 lat (taka wypłata jest zwolniona z podatku od zysków kapitałowych).
2. W dowolnym momencie pracownik wypłaca 25% środków na leczenie swoje, małżonka lub dziecka (bez żadnych potrąceń, środków nie trzeba zwracać) lub 100% na zakup mieszkania/domu (bez potrąceń, ale w tym przypadku z obowiązkiem zwrotu w ciągu 15 lat – w przeciwnym wypadku zostanie potrącony podatek od zysków kapitałowych).
3. Pracownik rezygnuje z programu przed ukończeniem 60. r.ż. i wypłaca wszystkie środki, które sam wpłacił oraz 70% wpłat pracodawcy. Pozostałe 30% wpłat pracodawcy trafia na konto tego pracownika w ZUS jako podstawa do naliczenia emerytury, a jeśli fundusz wypracował zyski, to od tych zysków (nie od całej kwoty) zostanie potrącony podatek Belki. Do wcześniejszej wypłaty nie kwalifikują się także dopłaty roczne i wpłata powitalna od państwa. 

Czy warto przystąpić do PPK po 40. albo po 50. roku życia?

Skorzystaliśmy z kalkulatora PPK aby obliczyć, jaką kwotę jesteśmy w stanie odłożyć w tym programie. Oto podstawowe symulacje dla osób w wieku 40 i 50 lat, przy założeniu, że zarabiają one 4000 zł brutto, odkładają z tego 2%, a ich pracodawcy 1,5%.

Symulacja oszczędności w PPK dla przystępującego 40-latka (źródło: PPK)

Symulacja oszczędności w PPK dla przystępującego 50-latka (źródło: PPK)

Więcej informacji na ten temat znajdziesz na stronie Pracowniczych Planów Kapitałowych.

Brunon Nowakowski